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Curso ROTINAS FISCAIS-Retenções + Regime Cumulativo e não Cumul

Curso ROTINAS FISCAIS
Retenções IRRF, CSRF, INSS e ISS
+ Regime Cumulativo e Não Cumulativo
Este curso também é parte da trilha Formação do(a) Profissional de Contabilidade (Fiscal)
Parceria da ALC com:
SESCON-MG
ESCRITURAR CONTABILIDADE
Valor do Curso: R$ 150,00
Associado SESCON-MG: R$ 140,00
Desconto válido somente para depósito/transferência/PIX ou boleto
Área: FiscalData:  06/03/2021 (Sábado)
Credenciamento: 07:15 às 07:30
Horário do Curso:  07:30 às 13:00
Carga-horária:  5 hModalidade: Sala Virtual, ao vivo, com interação
Status:  Ativo

Material: Enviado por e-mail, durante e/ou após o curso
Certificado: Enviado por e-mail, em até 30 dias após o curso (conclusão mínimo de 90% da carga-horária total)

Professora Andréa Lacerda
Graduada em Ciências Contábeis pelo Unicentro Newton Paiva e pós-graduada em Auditoria Externa, pela Universidade Federal de Minas Gerais (UFMG). Atuação por mais de 10 anos no SENAC-MG, na educação presencial e a distância nos cursos de Qualificação, Capacitação e Projetos de Capacitação profissional nas áreas Fiscal, Contábil e Financeira, na Educação à Distância com Comportamental, Contábil e Custos. Também por 03 anos no SENAI em Projetos de Capacitação Profissional e no CDL- FATEC no Projeto Menor Aprendiz e como Palestrante pelo SEBRAE MG. Professora no MBA Contabilidade Tributária com Ênfase no SPED na faculdade Novos Horizontes, nos cursos de Gestão Processos, Recursos Humanos, Administração e Ciências Contábeis da FacisaBH; nos cursos de Ciências Contábeis e Administração na PUC MINAS, nos cursos de Administração e Ciências Contábeis da Unihorizontes.

Apresentação
A escrituração fiscal é uma exigência legal e está ligada aos demais setores da empresa. Portanto, os profissionais precisam desenvolver habilidades, conhecimentos e atitudes inerentes a área de atuação.Objetivo
O curso tem por objetivo capacitar os participantes para executar rotinas de escrituração fiscal, conforme a legislação vigente.Metodologia
O curso será ministrado de maneira que envolva os participantes em situações ativo-participativas, considerando suas habilidades, para conduzi-los ao processo de (re)construção de conhecimentos, preparando-os para formular respostas para as situações que irão se deparar no exercício das atividades.

Público-alvo
Estudantes, contadores, auxiliares fiscais, assistentes fiscais, empresários, profissionais de TI e demais interessados no tema.

Conteúdo Programático

1. IMPOSTO DE RENDA NA FONTE (IRRF)
1.1. Empresas do Simples Nacional
1.2. Serviços profissionais
1.3. Serviços de limpeza, conservação, segurança, vigilância e locação de mão-de-obra
1.4. Os limites para retenção do IRRF
1.5. Serviços tomados de pessoas jurídicas
1.6. Responsáveis pelo recolhimento
1.7. Fato gerador e alíquotas
1.8. Os limites para a retenção do IRRF
1.9. Prazos e Procedimentos para o recolhimento
1.10. Compensação dos valores retidos
1.11. Obrigações acessórias
1.12. Registros Contábeis na Tomadora e na Prestadora
1.13. APLICAÇÃO PRÁTICA
1.13.1. Memória de Cálculo do IRRF
1.13.2. Preenchimento dos campos do NFs-e

2. RETENÇÃO DAS CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS – CSRF
2.1. Serviços sujeitos à retenção
2.2. Empresas do Simples Nacional
2.3. Análise da lista dos serviços sujeitos à retenção
2.4. As empresas tomadoras dispensadas de realizar a retenção
2.5. As empresas prestadoras dispensadas de sofrer a retenção
2.6. Percentual de retenção e os casos para desdobramento das alíquotas
2.7. Os procedimentos a serem adotados pelo prestador na emissão da nota fiscal
2.8. Tratamento na compensação dos valores retidos
2.10. Prestadoras amparadas por meio judicial
2.11. Comprovante anual de retenção das contribuições
2.12. Os limites para retenção das contribuições sociais
2.13. Obrigações acessórias
2.14. APLICAÇÃO PRÁTICA
2.14.1. Memória de Cálculo do CSRF
2.14.2. Preenchimento dos campos do NFs-e

3. RETENÇÕES NA FONTE DE INSS (11%)
3.1. Retenção previdenciária pessoa jurídica
3.2. Conceitos básicos
3.3. Hipóteses de retenção
3.4. Apuração da base de cálculo
3.5. Abatimento do valor do INSS na subcontratação
3.6. Responsabilidade subsidiária e solidária
3.7. Deduções permitidas
3.8. APLICAÇÃO PRÁTICA
3.8.1. Memória de Cálculo do INSS
3.8.2. Preenchimento dos campos do NFs-e

4. IMPOSTO SOBRE SERVIÇOS DE QUALQUER NATUREZA – ISS
4.1. Lista de serviços que estão sujeitos ao ISS
4.2. Competência territorial – definição do local para recolhimento do ISS
4.3. Contribuintes e responsáveis
4.4. Hipóteses de retenção na fonte – os procedimentos exigidos em nível nacional, para retenção do ISS, conforme Lei Complementar nº 116/2003
4.5. Recolhimento do ISS retido
4.6. Definição do responsável pela retenção
4.7. Empresas do Simples Nacional
4.8. APLICAÇÃO PRÁTICA
4.8.1. Memória de Cálculo do ISS
4.8.2. Preenchimento dos campos do NFs-e

5. REGIME CUMULATIVO(PIS/COFINS)
5.1. Introdução
5.2. Contribuintes
5.3. Base de cálculo
5.4. Alíquotas
5.5. Prazo de pagamento
5.6. Empresa com filiais – Apuração e pagamento centralizado
5.7. Preenchimento do DARF
5.8. APLICAÇÃO PRÁTICA
5.8.1. Planilha com Memória de Cálculo
5.8.2. Apuração do Regime Cumulativo (PIS/COFINS)

6. REGIME NÃO CUMULATIVO (PIS/COFINS)
6.1. Introdução
6.2. Contribuintes
6.3. Não Contribuintes
6.4. Fato Gerador
6.5. Base de cálculo
6.6. Alíquotas
6.7. Créditos
6.8. Dedução de crédito presumido – Hipóteses
6.9. APLICAÇÃO PRÁTICA
6.9.1. Planilha com Memória de Cálculo
6.9.2. Apuração do Regime Não Cumulativo (PIS/COFINS)

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